중국세금 중국 개인소득세 个人所得税 종합소득 관련 중국어뉴스

중국세금 중국 개인소득세 个人所得税 종합소득 관련 중국어뉴스로 하여 정리해봤습니다. 중국도 소득이 있으면 세금을 내고 하는것들이 한국과 비슷한 부분들이 많이 있습니다. 실제로 중국에서도 종합소득세처럼 개인소득세를 내기도 하고 여러가지 세금들 다양하게 납부를 하기도 해야합니다

 

 

1. 중국의 개인소득세

한국의 종합소득세와 마찬가지로 중국도 세금이 있는데요. 중국에서는 개인소득세 (个人所得税) 라고하는 세금이 있습니다. 중국 중화인민공화국의 개인이 얻은 소득에 대하여 부과되는 세금으로 살펴볼 수 있는 세금이라고 할 수 있는데요. 중국 국내에서 소득을 얻은 자연인 및 중국 국내에 거주하는 거주자가 직접 납세의무를 지는 세금으로 볼 수 있습니다. 다음과 같은 개념으로 살펴볼 수 있습니다

 

 

 

중국 개인소득세 과세 대상

중국 국내와 국외에서 소득을 얻는 중국 거주자(183일 이상 거주한 자 포함)
중국 내에서 소득을 얻는 비거주자(183일 미만 체류자)


과세 항목 (총 9개) : 종합소득 (종합해서 신고해야 함) 임금·급여 노동보수 원고료 로열티 경영소득 (개인사업자 등) 이자·배당금·임대수익 재산 양도소득 복권·추첨 당첨금 기타 우발소득

 

 

거의 한국과 비슷하게 세금이 나오는데 세율도 보면 비슷한 부분들이 많이 있습니다. 실제로 납부해야하는 세율등이 누진세율에 따라서 정해지는등의 부분들이 비슷하기도 하니까요. 

 

 

 

 

이러한 부분에 따라서 종합소득에 따른 연말정산을 하고 이후에 매년 3월 1일부터 6월 30일까지 대상자는 전자신고 또는 대리인 (세무사등) 신고를 통해서 신고를 해야 하는데요. 연간 소득 총액 확인 및 누락된 공제사항반영등을 통해서 환급 또는 추가납부 계산을 하는 모습을 볼 수 있습니다. 

 

이러한 세금은 아무래도 매우 중요하게 여겨지는 부분이라서 그런지 중국어뉴스등에서 자주 나오는 이야기이기도 합니다. 특히 6월 30일까지니까 한국도 마찬가지이지만 종합소득세 마감일전에는 뉴스도 나오고 하는데 중국도 이렇게 세금신고 잘하라고 뉴스들이 나오기도 해서 소개를 해보려고 합니다. 

 

https://houls.xyz/business-corporation/

개인사업자 법인사업자 기본개념 및 사업자형태 장단점 - 창업정보 JI

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2. 중국 개인소득세 납부 중국어뉴스

중국의 개인소득세 납부관련 중국어뉴스로 하여 병음 및 한국어의미를 포함하여 정리해봤습니다. 

 

https://www.aliexpress.com/item/1005005833094913.html?aff_fcid=673de6dfe9a34c5eb30b0dc21bb83086-1751278595823-04448-_ol70abI&tt=CPS_NORMAL&aff_fsk=_ol70abI&aff_platform=shareComponent-detail&sk=_ol70abI&aff_trace_key=673de6dfe9a34c5eb30b0dc21bb83086-1751278595823-04448-_ol70abI&terminal_id=a19de0e6b8bc4603b28644fbd5ac882e&afSmartRedirect=y

 

这件事别忘了！今天过后将收滞纳金
Zhè jiàn shì bié wàng le! Jīn tiān guò hòu jiāng shōu zhì nà jīn
이 일 잊지 마세요! 오늘 이후에는 지연 납부 가산금이 부과됩니다.


6月30日是2024年个人所得税汇算清缴申报的最后一天，
Liù yuè sānshí rì shì èr líng èr sì nián gè rén suǒ dé shuì huì suàn qīng jiǎo shēn bào de zuì hòu yī tiān,
6월 30일은 2024년 개인소득세 정산신고 마지막 날입니다.


各地税务部门近期催促纳税人尽快办理，
Gè dì shuì wù bù mén jìn qī cuī cù nà shuì rén jǐn kuài bàn lǐ,
전국 세무 기관은 최근 납세자에게 조속한 신고를 독촉하고 있습니다.


否则一些纳税人将面临额外缴纳税款滞纳金惩罚，还会影响个人纳税信用。
Fǒu zé yī xiē nà shuì rén jiāng miàn lín é wài jiǎo nà shuì kuǎn zhì nà jīn chéng fá, hái huì yǐng xiǎng gè rén nà shuì xìn yòng.
그렇지 않으면 일부 납세자는 추가 세금 가산금이 부과되고 개인 납세 신용에도 영향을 미치게 됩니다.


中国14亿人中，缴纳个税大概1亿多人。
Zhōng guó shísì yì rén zhōng, jiǎo nà gè shuì dà gài yī yì duō rén.
중국 14억 인구 중 대략 1억 명 이상이 소득세를 납부합니다.


对这些人而言，个税汇算清缴并不陌生。
Duì zhè xiē rén ér yán, gè shuì huì suàn qīng jiǎo bìng bú mò shēng.
이들에게 개인소득세 정산은 낯설지 않습니다.


个税汇算清缴，简言之就是在前一年已经预缴个税基础上，进行“查遗补漏，汇总收支，按年算账，多退少补”。
Gè shuì huì suàn qīng jiǎo, jiǎn yán zhī jiù shì zài qián yī nián yǐ jīng yù jiǎo gè shuì jī chǔ shàng, jìn xíng “chá yí bǔ lòu, huì zǒng shōu zhī, àn nián suàn zhàng, duō tuì shǎo bǔ”.
개인소득세 정산은 "누락 없는지 점검, 수입·지출 합산, 연 단위 정산, 환급 또는 추가 납부"를 의미합니다.


2024年个税汇算清缴在今年3月1日启动，不少申报纳税人享受到了退税，
Èr líng èr sì nián gè shuì huì suàn qīng jiǎo zài jīn nián sān yuè yī rì qǐ dòng, bù shǎo shēn bào nà shuì rén xiǎng shòu dào le tuì shuì,
2024년 개인소득세 정산은 올해 3월 1일 시작되었으며, 많은 신고자가 환급을 받았습니다.


从网友晒出的退税账单来看，多数在几百元，也有上千乃至过万元。
Cóng wǎng yǒu shài chū de tuì shuì zhàng dān lái kàn, duō shù zài jǐ bǎi yuán, yě yǒu shàng qiān nǎi zhì guò wàn yuán.
네티즌이 공개한 환급 내역서를 보면 대부분 수백 위안, 일부는 천 위안에서 만 위안을 넘었습니다.


也有不少纳税人最终既没有退税也无需补税，但也有少数人需要补税。
Yě yǒu bù shǎo nà shuì rén zuì zhōng jì méi yǒu tuì shuì yě wú xū bǔ shuì, dàn yě yǒu shǎo shù rén xū yào bǔ shuì.
환급도 필요 없고 추가 납부도 없는 납세자가 있는가 하면, 일부는 보충 납부가 필요합니다.


按照税务总局公布的《个人所得税综合所得汇算清缴管理办法》，
Àn zhào shuì wù zǒng jú gōng bù de 《gè rén suǒ dé shuì zōng hé suǒ dé huì suàn qīng jiǎo guǎn lǐ bàn fǎ》,
세무총국이 발표한 '개인소득세 종합소득 정산 관리방법'에 따르면,


纳税人应当在取得综合所得的纳税年度的次年三月一日至六月三十日内办理汇算清缴。
Nà shuì rén yīng dāng zài qǔ de zōng hé suǒ dé de nà shuì nián dù de cì nián sān yuè yī rì zhì liù yuè sān shí rì nèi bàn lǐ huì suàn qīng jiǎo.
납세자는 종합소득 발생 다음 해 3월 1일부터 6월 30일 사이에 정산을 해야 합니다.


也就是说，今天（6月30日）是2024年个税汇算清缴的最后一天，
Yě jiù shì shuō, jīn tiān (liù yuè sān shí rì) shì èr líng èr sì nián gè shuì huì suàn qīng jiǎo de zuì hòu yī tiān,
즉, 오늘(6월30일)이 2024년 개인소득세 정산의 마지막 날입니다.


如果今天过后还未申报个税汇算清缴，将对需要补税人群带来负面影响。
Rú guǒ jīn tiān guò hòu hái wèi shēn bào gè shuì huì suàn qīng jiǎo, jiāng duì xū yào bǔ shuì rén qún dài lái fù miàn yǐng xiǎng.
오늘 이후에도 신고하지 않을 경우, 추가 납부 대상자에게 부정적 영향이 생깁니다.


《办法》称，汇算清缴期结束后，对未申报补税或者未足额补税的纳税人，
《Bàn fǎ》 chēng, huì suàn qīng jiǎo qī jié shù hòu, duì wèi shēn bào bǔ shuì huò zhě wèi zú é bǔ shuì de nà shuì rén,
방법에 따르면, 정산 기간 종료 후 신고나 충분한 추가 납부를 하지 않은 납세자에 대해,


税务机关依法追缴其不缴或者少缴的税款、加收滞纳金，并在其个人所得税纳税记录中予以标注。
shuì wù jī guān yī fǎ zhuī jiǎo qí bù jiǎo huò zhě shǎo jiǎo de shuì kuǎn, jiā shōu zhì nà jīn, bìng zài qí gè rén suǒ dé shuì nà shuì jì lù zhōng yǔ yǐ biāo zhù.
세무당국은 법에 따라 미납 또는 부족 납부한 세금을 추징하고 지연 가산금을 부과하며, 납세 기록에 표시합니다.


12366纳税服务热线工作人员告诉第一财经记者，
12366 nà shuì rè xiàn fú wù gōng zuò rén yuán gào sù dì yī cái jīng jì jì zhě,
12366 납세자 서비스 핫라인 직원은 제1재경 기자에게 밝혔습니다.


如果2024年个税申报中存在补税的纳税人，没有在6月30日截止日前完成申报补税，后续将产生滞纳金。
Rú guǒ èr líng èr sí nián gè shuì shēn bào zhōng cún zài bǔ shuì de nà shuì rén, méi yǒu zài liù yuè sān shí rì jié zhǐ qián wán chéng shēn bào bǔ shuì, hòu xù jiāng chǎn shēng zhì nà jīn.
2024년 정산 신고에서 추가 납부가 필요한 납세자가 6월30일 이전에 신고하지 않으면 지연 가산금이 발생할 것입니다.


根据《税收征管法》，纳税人未按照规定期限缴纳税款的，
Gēn jù 《shuì shōu zhēng guǎn fǎ》, nà shuì rén wèi àn zhào guī dìng qī xiàn jiǎo nà shuì kuǎn de,
'세무징수법'에 따르면 납세자가 정해진 기간 내 세금을 납부하지 않으면,


扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的，税务机关除责令限期缴纳外，
kòu jiǎo yì wù rén wèi àn zhào guī dìng qī xiàn jiě jiǎo shuì kuǎn de, shuì wù jī guān chú zé lìng xiàn qī jiǎo nà wài,
원천징수 의무자가 세금을 납부하지 않을 경우에도 세무기관은 납부 명령 외에도,


从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。
cóng zhì nà shuì kuǎn zhī rì qǐ, àn rì jiā shōu zhì nà shuì kuǎn wàn fēn zhī wǔ de zhì nà jīn.
미납세금이 발생한 날부터 해당 금액의 일 0.05%에 해당하는 지연 가산금을 부과합니다.


这意味着如果你2024年个税汇算清缴需要补税，但未在6月30日前完成补缴，
Zhè yì wèi zhe rú guǒ nǐ èr líng èr sì nián gè shuì huì suàn qīng jiǎo xū yào bǔ shuì, dàn wèi zài liù yuè sān shí rì qián wán chéng bǔ jiǎo,
즉, 2024년 정산에서 추가 납부가 필요한데 6월30일 이전에 완료하지 않으면,


那么此后再申报的话，除了需要补缴税款之外，还将按日加收需补缴税款的万分之五滞纳金。
nà me cǐ hòu zài shēn bào de huà, chú le xū yào bǔ jiǎo shuì kuǎn zhī wài, hái jiāng àn rì jiā shōu xū bǔ jiǎo shuì kuǎn de wàn fēn zhī wǔ zhì nà jīn.
이후 신고할 때는 추가 납부 세금 외에도 일일 0.05% 지연 가산금이 추가됩니다.


税收滞纳金折合年华利率高达18.25%，此举也是督促纳税人尽快履行纳税义务。
Shuì shōu zhì nà jīn zhé hé nián huà lì lǜ gāo dá shí bā diǎn èr wǔ %, cǐ jǔ yě shì dū cù nà shuì rén jǐn kuài lǚ xíng nà shuì yì wù.
세금 지연 가산금의 연 이율은 18.25%에 달하며 이는 납세자의 신고를 독촉하기 위한 조치입니다.


因此对少数个税需要补税人群，今天（6月30日）是免除滞纳金的最后一天，应抓紧时间申报，
Yīn cǐ duì shǎo shù gè shuì xū yào bǔ shuì rén qún, jīn tiān (liù yuè sān shí rì) shì miǎn chú zhì nà jīn de zuì hòu yī tiān, yīng zhuā jǐn shí jiān shēn bào,
따라서 소수의 추가 납부 대상자에게 오늘(6월30일)은 가산금 면제의 마지막 날이므로 빠르게 신고해야 합니다.


避免额外缴纳高额滞纳金，且还影响个人纳税信用。
Bì miǎn é wài jiǎo nà gāo é zhì nà jīn, qiě hái yǐng xiǎng gè rén nà shuì xìn yòng.
추가 가산금 납부를 피하고 개인 납세 신용에도 영향을 주지 않도록 해야 합니다.


目前中国有项优惠政策，即个人补税金额不超过400元的可以豁免补税。
Mù qián Zhōng guó yǒu xiàng yōu huì zhèng cè, jí gè rén bǔ shuì jīn é bù chāo guò sì bǎi yuán de kě yǐ huò miǎn bǔ shuì.
현재 중국에는 개인 추가 납부 금액이 400위안을 넘지 않으면 추가 납부를 면제해 주는 정책이 있습니다.


在个税申报时，切莫为了少缴纳个税而听信网上所谓的“节税秘笈”，
Zài gè shuì shēn bào shí, qiè mò wèi le shǎo jiǎo nà gè shuì ér tīng xìn wǎng shàng suǒ wèi de “jié shuì mì jí”,
개인소득세 신고 시, 절세 비법이라며 온라인의 정보를 따라 신고 누락하지 않도록 주의해야 합니다.


少报收入或虚假申报各类子女教育、赡养老人等各类扣除，
Shǎo bào shōu rù huò xū jiǎ shēn bào gè lèi zǐ nǚ jiào yù, shàn yǎng lǎo rén děng gè lèi kōu chú,
소득을 적게 신고하거나 자녀 교육, 노부모 부양 등 공제를 허위로 신고하면,


这类违法操作在大数据比对之下容易被发现，
Zhè lèi wéi fǎ cāo zuò zài dà shù jù bǐ duì zhī xià róng yì bèi fā xiàn,
이러한 불법 신고는 빅데이터 비교로 쉽게 발견됩니다.


若被税务部门提醒督促仍不如实申报，最终将被立案调查，
Ruò bèi shuì wù bù mén tí xǐng dū cù réng bù rú shí shēn bào, zuì zhōng jiāng bèi lì àn diào chá,
세무 당국의 경고에도 사실대로 신고하지 않으면 최종적으로 조사가 이루어집니다.


不仅需要补缴税款、加收滞纳金，还会面临最高5倍罚款。
Bù jǐn xū yào bǔ jiǎo shuì kuǎn, jiā shōu zhì nà jīn, hái huì miàn lín zuì gāo wǔ bèi fá kuǎn.
세금 추가 납부와 가산금 외에도 최고 5배의 과태료가 부과될 수 있습니다.


比如，近期税务总局披露，重庆某公司职员王青松，
Bǐ rú, jìn qī shuì wù zǒng jú pī lù, Chóng qìng mǒu gōng sī zhí yuán Wáng Qīng sōng,
예를 들어, 최근 세무총국은 충칭의 한 회사원 왕칭송을 공개했습니다.


在申报个人所得税综合所得年度汇算时，
Zài shēn bào gè rén suǒ dé shuì zōng hé suǒ dé nián dù huì suàn shí,
개인소득세 종합소득 정산 신고 시,


虚假填报大病医疗、子女教育、继续教育等专项附加扣除，少缴个人所得税。
Xū jiǎ tián bào dà bìng yī liáo, zǐ nǚ jiào yù, jì xù jiào yù děng zhuān xiàng fù jiā kōu chú, shǎo jiǎo gè rén suǒ dé shuì.
중증 질병 의료비, 자녀 교육비, 재직 교육비 등을 허위 신고해 소득세를 적게 냈습니다.


经税务部门多次提醒督促，王青松仍不如实申报。
Jīng shuì wù bù mén duō cì tí xǐng dū cù, Wáng Qīng sōng réng bù rú shí shēn bào.
세무당국이 여러 차례 경고했지만 왕칭송은 사실대로 신고하지 않았습니다.


国家税务总局重庆市税务局第一稽查局依据相关法律法规规定，
Guó jiā shuì wù zǒng jú Chóng qìng shì shuì wù jú dì yī jī chá jú yī jù xiāng guān fǎ lǜ fǎ guī guī dìng,
국가세무총국 충칭시 세무국 제1조사국은 관련 법규에 따라,


对王青松追缴税款、加收滞纳金并处罚款共计23.39万元。
Duì Wáng Qīng sōng zhuī jiǎo shuì kuǎn, jiā shōu zhì nà jīn bìng chǔ fá kuǎn gòng jì èr shí sān diǎn sān jiǔ wàn yuán.
왕칭송에게 세금 추징, 가산금 부과 및 과태료 포함 총 23.39만 위안을 부과했습니다.


目前，王青松已按规定缴清税款、滞纳金及罚款。
Mù qián, Wáng Qīng sōng àn guī dìng jiǎo qīng shuì kuǎn, zhì nà jīn jí fá kuǎn.
현재 왕칭송은 규정대로 세금, 가산금 및 과태료를 납부했습니다.


对于2024年个税申报中存在退税情形的纳税人，
Duì yú èr líng èr sì nián gè shuì shēn bào zhōng cún zài tuì shuì qíng xíng de nà shuì rén,
2024년 정산 신고에서 환급 대상자인 납세자에게는,


过了6月30日截止日后，依然可以申报获得退税。
Guò le liù yuè sān shí rì jié zhǐ rì hòu, yī rán kě yǐ shēn bào huò dé tuì shuì.
6월30일 이후에도 신고하여 환급을 받을 수 있습니다.


当然对这部分人来说，原本可以提前至3月1日申报获得退税，
Dāng rán duì zhè bù fèn rén lái shuō, yuán běn kě yǐ tí qián zhì sān yuè yī rì shēn bào huò dé tuì shuì,
물론 이들에게는 원래 3월1일에 미리 신고하여 환급을 받을 수 있었습니다.


由此还能存入银行等获得利息，因此尽早申报退税获益更多，
Yóu cǐ hái néng cún rù yín háng děng huò dé lì xī, yīn cǐ jǐn zǎo shēn bào tuì shuì huò yì gèng duō,
그로 인해 은행 등 예치로 이자까지 얻을 수 있어서, 미리 신고하는 것이 유리합니다.


否则自愿损失这部分退税资金的利息。
Fǒu zé zì yuàn sǔn shī zhè bù fèn tuì shuì zī jīn de lì xī.
그렇지 않으면 자발적으로 환급 금액의 이자를 잃게 됩니다.


对于2024年个税申报中既不需要补税也无需退税人群，
Duì yú èr líng èr sì nián gè shuì shēn bào zhōng jì bù xū yào bǔ shuì yě wú xū tuì shuì rén qún,
2024년 정산 신고에서 추가 납부도, 환급도 필요 없는 사람들은,


按照《规定》无需办理汇算清缴，
Àn zhào 《guī dìng》 wú xū bàn lǐ huì suàn qīng jiǎo,
규정에 따라 정산 절차를 처리할 필요가 없습니다.


因此过了截止日对这部分人群没有影响。
Yīn cǐ guò le jié zhǐ rì duì zhè bù fèn rén qún méi yǒu yǐng xiǎng.
따라서 마감일 이후에도 이들에게는 영향이 없습니다.

 

 

여러가지로 한국도 마찬가지이지만 소득이 있는곳에는 세금이 있고 중국이라고 해서 크게 다르지는 않습니다. 돈을 벌면 세금을 꼭 생각해야 하고 그런 부분들은 여러가지로 미리 생각안해두시면 나중에 세금으로 인한 문제들을 겪게되는 경우가 있는데요. 몰랐다고 해서 봐주는 세금이 아니기에 참 어렵기도 하고 미리미리 체크를 해야하고 그런것 같습니다. 중국에서도 마찬가지이구요. 

 

2023.05.11-5월 종합소득세 모두채움 납부 매우 간편하게 완료하기 경험담

5월 종합소득세 모두채움 납부 매우 간편하게 완료하기 경험담

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退税 tuì shuì 세금 환급

补税 bǔ shuì 세금 추가 납부

申报 shēn bào 신고

纳税人 nà shuì rén 납세자

税务机关 shuì wù jī guān 세무 기관

信用 xìn yòng 신용

征管法 zhēng guǎn fǎ 징수 관리법

扣缴义务人 kòu jiǎo yì wù rén 원천징수 의무자

违法操作 wéi fǎ cāo zuò 불법 행위

专项附加扣除 zhuān xiàng fù jiā kòu chú 특별 추가 공제

追缴 zhuī jiǎo 추징하다

罚款 fá kuǎn 벌금

 

 

한국에서도 세금을 내지만 중국도 이렇게 비슷하게 세금을 내는 것들이 있으니까 알아두시면 재미있을 것 같아서 소개도 해봤습니다. 중국도 세금내야하고 비슷한 세금구조들을 볼 수 있기도 하니까요. 뭔가 저는 처음들었는때는 상당히 색다른 느낌이었지만 세금이 상당하기도 하고 해서요. 여튼 중국쪽에 일 보시는 분들은 참고하시면 좋을 것 같네요.